附件1
文昌市文西中学2020年度
部门决算公开文字说明
目 录
第一部分 文昌市文西中学部门概况...............3
一、部门职责................................3
二、机构设置................................3
第二部分 文昌市文西中学2020年度部门决算公开表....3
一、收入支出决算公开表.......................3
二、收入决算公开表...........................3
三、支出决算公开表...........................3
四、财政拨款收入支出决算公开表.................3
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表.......3
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表.......3
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表.....3
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表....3
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表3
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算公开表 3
第三部分 文昌市文西中学2020年度部门决算情况说明...4
一、收入支出决算总体情况说明...................4
二、收入决算情况说明.........................5
三、支出决算情况说明.........................5
四、财政拨款收入支出决算情况说明...............5
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明.........6
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明.....7
7、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明....8
8、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明...8
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
..........................................8
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
.........................................10
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
.........................................10
十二、预算绩效情况说明.......................11
十三、其他重要事项情况说明...................11
第四部分 名词解释...........................13
第一部分 文昌市文西中学部门概况
1、部门（单位）职责
文昌市文西中学主要职能：初中学历教育 相关社会服务。
二、机构设置
文昌市文西中学是一所没有下属单位的二级预算单位，本单位内部设有：校长室、副校长室、办公室、教导室、总务室、校团委。
第二部分 文昌市文西中学2020年度部门决算公开报表
一、收入支出决算公开表（见正文附件）。
二、收入决算公开表（见正文附件）。
三、支出决算公开表（见正文附件）。
四、财政拨款收入支出决算公开表（见正文附件）。
五、一般公共预算财政拨款收入支出决算公开表
（见正文附件）。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算公开表
（见正文附件）。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算公开表
（见正文附件）。
八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算公开表
（见正文附件）。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表（见正文附件）。
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表（见正文附件）。
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算
公开表（见正文附件）。
第三部分 文昌市文西中学2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收、支总计1389.95万元，与2019年度相比，收入、支出总计各增加195.17万元，增长14.04%。主要原因：主要原因是教育基础设施投入增加。使用非财政拨款结余0.01万元，较2019年度决算数增加0.01万元，主要原因是2020年银行存款有结余。年初结转结余0万元，较2019年度决算数减少6万元，下降100%，主要原因是2019年其他教育安排没有及时支出。结余分配0万元，较2019年度决算数减少0.07万元，下降100%，主要原因是2019年事业收入结余。年末结转结余5.74万元，主要原因是2019年其他教育安排没有及时支出，较2019年度决算数增加0.07万元，增长1.23%，主要原因是2019年其他教育安排没有及时支出.
二、收入决算情况说明
本年收入合计1389.95万元，其中：财政拨款收入1382.74万元，占99.48%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入7.2万元，占0.52%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计1384.21万元，其中：基本支出1038.31万元，占75.01%；项目支出345.90万元，占24.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入、支出总计1382.74万元。与2019年度相比，财政拨款收入、支出总计各增加199.04万元，增长14.39%。主要原因：主要原因是教育基础设施投入增加。
财政拨款年初结转结余0万元，较2019年度决算数减少6万元，下降100%，主要原因是2019年其他教育安排没有及时支出。
财政拨款年末结转结余0万元，较2019年度年末决算数0万元，较2019年度决算数持平。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出1382.74万元，占本年支出合计的100%。与2019年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加199.04万元，增长14.39%，主要原因是教育基础设施投入增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出1382.74万元，主要用于以下方面：教育支出1099.31万元，占79.50%；社会保障和就业支出89.97万元，占6.50%；卫生健康支出130.82万元，占9.46%；住房保障支出62.66万元，占4.54%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为964.157万元，支出决算为1382.74万元，完成年初预算的143.41%。其中：
1.教育支出年初预算为638.11万元，支出决算为1099.31万元，完成年初预算的172.27%。决算数大于预算数的主要原因：一是调增教师工资及津贴；二是增加学生生均公用经费。
2. 社会保障和就业年初预算为128.25万元，支出决算为89.97万元，完成年初预算的70.15%。决算数小于预算数的主要原因是调减社会保障缴费比例所致。
3. 卫生健康支出年初预算为132.82万元，支出决算为130.82万元，完成年初预算的98.49%。决算数小于预算数的主要原因是退休教师的卫生健康支出减少。
4. 住房保障支出年初预算为64.97万元，支出决算为62.66万元，完成年初预算的96.44%。决算数小于预算数的主要原因是调减住房保障缴费比例所致。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。
2020年度财政拨款基本支出1038.30万元，其中：人员经费988.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出等、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖励金、生产补贴、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费49.58万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，政府性基金预算财政拨款支出持平。
（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出0万元。
（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，占本年支出合计的0%。与2019年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出持平。
（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。
（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。
九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。
（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。2020年的“三公”经费支出与2019一样，全年没有产生任何“三公”经费支出。
十、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2020年度政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
十一、国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
2020年度国有资本经营预算财政拨款“三公”经费支出合计0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。
十二、预算绩效情况说明。
根据财政预算绩效管理要求，我单位2020度没有安排项目预算支出，也就无此类绩效评价。
十三、其他重要事项情况说明。
（一）机关运行经费支出情况。
2020年度文昌市文西中学机关运行经费0万元。
（二）政府采购支出情况。
2020年度文昌市文西中学政府采购支出总额4.41万元，其中：政府采购货物支出4.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2020年12月31日，本部门占用房屋面积20908.84平方米，其中：办公用房7560平方米，业务用房13023.84平方米，其他（不含构筑物）7325平方米。
本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车0辆、小型载客汽车0辆、大中型载客汽车辆、其他车型0辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。
单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
2020年末在建工程0万元。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
十四、（支出功能分类的名词解释，各部门（单位）根据实际支出情况填列，可参阅财政部印发的《2019年政府收支分类科目》）
文昌市文西中学2020年.xls